Херсон

Економіка міста за 2011 рік

Доходи міста

З метою розвитку земельних відносин протягом 2011 року в користування надано 100 земельних ділянок несільськогосподарського призначення.

До міського бюджету протягом 2011 року від продажу землі надійшло 13,7 млн.грн., від орендної плати за землю – 36,0 млн.грн., що на 78,7% та 30,8% відповідно перевищує рівень 2010 року.

Протягом 2011 року здійснена реалізація 11 об`єктів комунальної власності, загальною площею 10,8 тис.кв.м, фактично до міського бюджету за 2011 рік перераховано 2,4 млн. грн., що становить 24,5% планового річного показника. Пов’язано це з різким зниженням попиту на об’єкти нерухомості, у зв’язку з неможливістю отримання кредиту банку, а також невизначеністю процедури оформлення довідки про кадастровий номер земельної ділянки, на якій знаходяться окремо розташовані об’єкти комунальної власності.

Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування суб’єктів господарювання міста за 2011 рік склав 116,8 млн.грн. прибутку. Цьому сприяло зростання сум прибутків прибуткових підприємств на 52,5% порівняно з показником 2010 року.

Збитковими залишаються 42,5% підприємств. Сума отриманих ними збитків становить 438,4 млн.грн.

Платниками податків до бюджетів усіх рівнів у 2011 році були 4100 юридичних та 24044 фізичні особи. Ними сплачено за 2011 рік (з урахуванням відшкодування ПДВ) до бюджетів усіх рівнів 945,3 млн.грн., що на 110,2 млн.грн. (13,2%) перевищує рівень 2010 року.

Зі створених у місті доходів 542,4 млн.грн. (57,4% від загального збору) спрямовано до бюджетів вищих рівнів (113,2% до рівня попереднього року), 402,9 млн.грн. (42,6% від загального збору) – до міського бюджету (113,2% до рівня 2010 року).

Головним джерелом надходжень податків і зборів (без відшкодування ПДВ) до бюджетів усіх рівнів залишається податок із доходів фізичних осіб, який обіймає 40,8% усіх надходжень, 23,8% усіх надходжень припадає на ПДВ, 14,6% - на податок на прибуток, 3% обіймає єдиний податок, 5,7% припадає на плату за землю. Окрім єдиного податку, за всіма цими позиціями забезпечено зростання надходжень до бюджетів усіх рівнів:

млн.грн.

У галузевому розрізі збільшилися до відповідного періоду попереднього року надходження податків і зборів до бюджетів усіх рівнів від промислових видів діяльності (на 78,9%), торгівлі та громадського харчування (на 7,3%), транспорту і зв’язку (на 16,4%), будівельної галузі (на 22,6%).

У 2011 році доходи міського бюджету становили 884,2 млн.грн., що на 109,8 млн.грн., або на 14,2%, перевищує рівень надходжень попереднього року. План доходів за 2011 рік виконано на 96,6%. Місцеві ради м.Херсона вимушені були затвердити бюджети саме в обсягах, розрахованих Міністерством фінансів України (915,5 млн.грн.), в іншому випадку під загрозою знаходилося б виконання делегованих державою повноважень.

Зростання доходів міського бюджету в 2011 році забезпечене зростанням надходжень податків і зборів на 46,9 млн.грн., або на 13,2% (до рівня 402,9 млн.грн.); збільшенням трансфертів із державного бюджету – на 62,5 млн.грн., або на 17,1% (до рівня 428,5 млн.грн.) та власних надходжень бюджетних установ – на 0,4 млн.грн, або 0,8% (до рівня 52,8 млн.грн.).

У той же час у 2011 році не вдалося забезпечити запланований темп росту доходів міського бюджету: по податку з доходів фізичних осіб він мав скласти 21,2%, фактично досягнуто рівень 11,9%; по платі за землю – 34,1%, а склав 30,8%.

І як наслідок: по семи джерелах доходів склалися недонадходження планових показників, в тому числі – найбільш значущі з них:

- надходження податку з доходів фізичних осіб – на 23,6 млн.грн.;

- плата за землю – на 1,7 млн.грн. і плата за оренду комунального майна на 600 тис. грн.

У січні - грудні 2011 року фінансово - господарську діяльність здійснювали 27 підприємств комунальної власності: 14 - житлово-комунальних, 2 - транспортних, 3 - торговельних та сфери послуг, 2 - сфери культури, 6 - інших видів діяльності.

На 2011 рік заплановано надходження до міського бюджету податку на прибуток від 15 підприємств комунальної власності у сумі 493,0 тис. грн. Станом на 01.01.2012, 19 комунальних підприємств перерахували до бюджету податку на прибуток 1,4 млн. грн., що на 905,0 тис грн. (на 83,5%) більше від запланованого. Найбільшу питому вагу у загальній сумі складають надходження від підприємств: МКП "Херсонтеплоенерго" –70,3% (982,8тис.грн.), КП "Херсонкомунтранссервіс" – 11,2% (156,1тис.грн.), МКП "Херсонський комунальний ринок" – 6,7% (93,4 тис.грн.). Від інших 15 підприємств –11,8% від загальної суми надходжень (165,7 тис.грн.).

Планові показники виконали 9 підприємств:

КП "Геополіс" - на 101,1%;

МКП "Істок" - на 110,7%;

КП "Кінотеатр "Шумен" - на 122,2%;

КП "Херсонський міський центр

земельно – майнових відносин" - на 147,1%.

МКП "Херсонтеплоенерго" - на 286,7% ;

КП "Херсонкомунтранссервіс" - на 306,1%;

МКП "Херсонський комунальний ринок" - на 353,8%;

КП "Ритуальна служба м.Херсона" - у 6,7 раза;

МКП "Сервіс -опт" - у 132 раза.

Від МКП "Херсонтеплоенерго", що є збитковим, до бюджету надійшло на 640,0 тис. грн. більше запланованого за рахунок перерахування суми згідно акту перевірки ДПІ за період 2007-2008 років. Планова сума перерахувань по зазначеному підприємству – платежі згідно договору розстрочки податкової заборгованості за 2009 рік.

МКП "ВУВКГ м. Херсона", КП "Дорожник", МКП"ЖЕК-1 Суворовського району", МКП "Гарантія" та КП "Вихор" не мали плану по податку на прибуток на 2011 рік, фактично перерахували до бюджету:

МКП "ВУВКГ м. Херсона" - 76,5 тис. грн.;

КП "Дорожник" - 7,0 тис. грн.;

МКП"ЖЕК-1 Суворовського району" - 0,7 тис. грн.;

МКП "Гарантія" - 0,2 тис грн.;

КП "Вихор" - 0,2тис.грн

МКП "ВУВКГ м. Херсона" - збиткове підприємство, та, за підсумками перевірки Державної податкової інспекції (акт від 11.04.2011 №1121/23-5/03355726), підприємству нараховано до сплати 76,5 тис. грн. податку на прибуток.

Не в повному обсязі виконали планові завдання по надходженню до бюджету податку на прибуток 4 підприємства.

КП "Херсонська енергосервісна компанія" запланованих на 2011 рік перерахувань до бюджету податку на прибуток не здійснила.

План надходжень до міського бюджету частини прибутку, що вилучається до бюджету, на січень - грудень 2011 року по 13 підприємствах комунальної власності складає 248,0 тис. грн. Фактично надійшло від 10 підприємств – 153,9 тис. грн., що на 94 тис. грн.(38%) менше від запланованого.

Планові показники виконали 7 підприємств:

МКП "Сервіс - опт" - на 100%;

КП " Кінотеатр "Шумен" - на 106,8%;

МКП "Херсонський комунальний ринок" - на 110,5%;

МКП "Істок" - на 139,9%;

КП "Геополіс" - на 181,5%;

КП "Сервіс - Центр" - на 233,7%;

КП "Ритуальна служба м. Херсона" - на 328,3%;

МКП "Віхор" не мав плану по перерахуванню частини прибутку на січень - грудень 2011 року, фактично перераховано до бюджету – 0,5 тис. грн.

Не в повному обсязі виконали планові завдання по надходженню до міського бюджету частини прибутку 2 підприємства, % виконання плану складає:

КП " Кінотеатр "Іскра" - 17,9%;

КП "Херсонкомунтранссервіс" - 70,7%;

Станом на 01.01.2012 не здійснили запланованих перерахувань частини прибутку до бюджету МКП "Бюро естетики міського середовища та зовнішньої реклами", КП "Херсонська енергосервісна компанія", КП редакція газети "Херсонський вісник".

Видатки міського бюджету в 2011 році становили 890,6 млн.грн., що на 94,7 млн.грн. (11,9%) перевищує рівень видатків попереднього року.

Це дозволило забезпечити утримання та функціонування таких галузей як освіта, охорона здоров’я, культура, фізична культура та спорт, соціальний захист, житлово-комунальне господарство, транспорт та шляхове господарство.

Повністю профінансовано заробітну плату працівників бюджетної сфери, енергоносії (за фактично спожитими обсягами), збільшилися інші видатки, пов’язані із життєзабезпеченням міста та соціальною сферою, фінансування міських цільових програм розвитку.

Від загальної суми видатків за звітний період 44,8% (399,2 млн.грн.) становили видатки на виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери. Протягом 2011 року заробітна плата працюючим бюджетних установ виплачувалася своєчасно та в повному обсязі.

Найбільші видатки були зосереджені:

• в освіті (32,3% загальних видатків), які зросли у порівнянні з відповідним періодом 2010 року на 3,7%;

• у соціальному захисті та соціальному забезпеченні (27,4%), які зросли на 21,3%, це дало можливість фінансування міської цільової програми "Соціальний захист"; видатків Центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді; утримання Соціального центру матері і дитини; пільг за місцевими рішеннями з оплати житлово-комунальних послуг, сплатити компенсацію перевезення громадян підприємствам-перезівникам;

• в охороні здоров’я (21,8% загальних видатків), зростання – на 6,9%.

Ці три напрямки фінансування обійняли 81,4% загальних видатків.

На фінансування видатків галузі "Житлово-комунальне господарство" припало 6,9% загальних видатків (в 2,3 рази більше ніж за 2010 рік), це відбулося у зв’язку з тим, що в 2011 році надано субвенцію з державного бюджету міському бюджету для погашення заборгованості в різниці тарифів, що спричинило збільшення цього показника; галузі "Культура" – 3,0% (зростання - на 4,3%); на "Будівництво" – 0,8% (збільшення – на 8,0%); "Фізкультура і спорт" – 0,8% (+28,5%).