Херсон
Комунальне господарство Херсона за 2015 рік
Комунальні підприємства в сфері комунальних послуг
Фінансово-господарська діяльність комунальних підприємств
У 2015 році фінансово-господарську діяльність здійснювали 23 підприємства комунальної власності: 9 – житлового та комунального господарства, 2 – транспортних, 1 – будівництво та ремонт доріг і автострад, 1 – ринкової діяльності, 1 – сфери послуг, 2 – інженерної та технічної діяльності, пов'язаної з будівництвом та розробкою містобудівної та проектної документації, 3 – надання в оренду нерухомого майна, 1 – організації паркувальної діяльності, 1 – організація рекламної діяльності, 1 – сприяння спортивному розвитку дітей та молоді, редакція газети "Херсонський вісник".
На 23 діючих підприємствах комунальної власності станом на 01.01.2016 основні фонди обліковуються за балансовою вартістю на загальну суму 225,6 млн. грн. Середній коефіцієнт зношеності основних фондів – 0,57.
Станом на 01.01.2016, чисельність працюючих на підприємствах комунальної власності складала 2209 осіб, середньомісячна заробітна плата – 3463 грн.
Загальний обсяг реалізації послуг 23 підприємств комунальної власності за січень-грудень 2015 року склав 311,9 млн. грн., що на 71,7 млн. грн. (29,8 %) більше обсягу реалізації за січень - грудень 2014 року.
Станом на 01.01.2016, 13 підприємств, або 56,5 % із загальної кількості отримали прибутки:
- МКП "Херсонтеплоенерго";
- КП "Ритуальна служба міста Херсона";
- МКП "Херонський комунальний ринок";
- МКП "Сервіс-Центр",
- КП "Геополіс";
- МКП "Сервіс-опт";
- Редакція газети "Херсонський вісник";
- КП "Дорожник";
- КП "Херсонкомунтранссервіс";
- КП "Кінотеатр "Шумен";
- КП "Херсонмістопроект";
- МКП "Бюро естетики міського середовища та зовнішньої реклами";
- МКП "Вихор".
За підсумками роботи у січні-грудні 2014 року, прибутковими були 14 підприємств.
Загальна сума отриманих прибутків – 0,9 млн. грн., що на 30,5 млн. грн. менше, ніж за аналогічний період 2014 року. Наприкінці 2014 року погашено заборгованість з різниці в тарифах МКП "Херсонтеплоенерго"за рахунок субвенції з державного бюджету, тому підприємство отримало чистий прибуток у сумі 31,0 млн. грн.
Ефективність деяких комунальних підприємств залишається низькою, за січень-грудень 2015 року 9 підприємств отримали збитки, або 39,1 % із загальної кількості:
- МКП "ВУВКГ м. Херсона";
- КП "Херсонелектротранс";
- КП "Херсонміськсвітло";
- КП "Таврійський";
- КП "Центр";
- МКП "ЖЕК №1 Суворовського району";
- МКП "Гарантія";
- КП "Дніпровський";
- КП Кінотеатр "Іскра".
Найбільші суми збитків отримали підприємства:
МКП "ВУВКГ м. Херсона" – 15,4 млн. грн.;
КП "Херсонелектротранс" – 0,5 млн. грн.;
Загальна сума отриманих збитків – 16,5 млн.грн., що на 2,8 млн.грн. менше ніж за аналогічний період 2014 року.
Найбільшу питому вагу у цьому показнику складає збиток МКП "ВУВКГ м. Херсона", а саме 93,1 відсотки.
Основна причина: невідповідність тарифів економічно обґрунтованим витратам.
Окупність тарифів за 2015 рік складає:
- по водопостачанню – 84,2%;
- по водовідведенню – 94,4%.
З міського бюджету у 2015 році профінансовано: внески до статутного фонду у сумі 5,2 млн. грн., виконання робіт за рахунок коштів фонду охорони навколишнього природного середовища на суму 1,7 млн. грн., оплата наданих послуг та виконаних робіт на суму 355,6 тис. грн. Також з державного та міського бюджету здійснено відшкодування витрат за пільги, надані окремим категоріям громадян на суму 5,0 млн. грн. За рахунок субвенції з державного бюджету погашено заборгованість з різниці в тарифах на загальну суму 12,4 млн. грн.
За 2015 рік МКП "Херсонелектротранс" знижено суму збитків відносно аналогічного періоду 2014 року майже у 4,7 рази. За цей період власні доходи підприємства зросли на 16,7 відсотків.
У 2015 році підприємство профінансовано з місцевого бюджету на суму 10,6 млн. грн., а саме:
- 8,7 млн. грн. – на фінансування заходів щодо розвитку міського електротранспорту, з них: 4,4 млн.грн. – на погашення боргу перед Пенсійним фондом (пільгова пенсія), заробітну плату, податки;
- 1,9 млн. грн. – компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян електротранспортом (на виплату заробітної плати з податками).
Станом на 01.01.2016, загальний борг підприємства перед Пенсійним фондом, ДПІ та соціальними фондами склав 13,7 млн. грн.
Заборгованості підприємства виникли у зв'язку з несвоєчасним та у неповному обсязі наданням субвенції протягом 2010-2015 років.
У 2013 році розпочата процедура банкрутства підприємства, яка згідно з ухвалою Господарського суду Херсонської області від 14.01.2014 №923/871/13 призупинена 14.01.2014, але у будь-який час може бути поновлена після 14.01.2016, оскільки заборгованість підприємства не погашена.
Рішенням міської ради від 12.02.2016 №42 внесено доповнення до міської комплексної програми "Соціальний захист", яким установлено пільгу з безкоштовного проїзду електротранспортом пенсіонерам за віком, інвалідам та окремим категоріям громадян, які мають право на це відповідно до чинного законодавства, починаючи з 01.01.2016. Це дало можливість здійснити компенсаційні виплати МКП "Херсонелектротранс" за пільговий проїзд окремих категорій громадян електротранспортом з початку поточного року в сумі 1,4 млн.грн., а підприємство використало кошти на погашення заборгованості із виплати заробітної плати за листопад та частково – за грудень 2015 року з податками.
Для забезпечення ефективної діяльності роботи комунальних підприємств міста міською радою протягом 2015 року з міського бюджету профінансовано 12 підприємств на суму 36,9 млн.грн. за напрямками:
- фінансування цільових програм – 8,7 млн.грн.;
- фінансова підтримка – 7,0 млн.грн.;
- до статутних фондів – 21,3 млн.грн.
Надходження до бюджету міста податку на прибуток від підприємств комунальної форми власності за 2015 рік складають 1,5 млн.грн., що на 1,2 млн.грн., або у 5 разів, більше ніж за 2014 рік. Плановий показник виконано на 74,7%.
Найбільшу питому вагу у загальній сумі складають надходження від підприємств: МКП "Херсонтеплоенерго" – 83,3% (1,3 млн.грн.); МКП "Херсонелектротранс" – 9,2% (151,0 тис.грн.), КП "Херсонкомунтранссервіс" – 2,4% (44,0 тис.грн.), від інших 11 підприємств – 5,1% (78,0 тис.грн.) від загальної суми надходжень.
Планові показники виконали підприємства: МКП "Херсонський комунальний ринок", МКП "Херсонелектротранс", КП "Сервіс-Центр", КП "Ритуальна служба міста Херсона", МКП "Херсонмістопроект", КП "Сервіс-опт", КП "Кінотеатр "Шумен", МКП "Вихор", КП "Херсонкомунтранссервіс", редакція газети "Херсонський вісник".
Не в повному обсязі виконали планові завдання по надходженню до бюджету податку на прибуток:
- КП "Бюро естетики міського середовища
- та зовнішньої реклами" – на 8,3%;
- КП "Геополіс" – на 33,1%;
- МКП "Гарантія" – на 25%;
- КП "Дорожник" – на 3,8%;
- КП ЕЗО "Херсонміськсвітло" – на 4,8%.
Надходження частини прибутку, що вилучається до бюджету, від підприємств комунальної форми власності за 2015 рік складають 240,1 тис. грн., що на 45,7 тис. грн. (23,6%) більше ніж за 2014 рік. Плановий показник виконано на 56,1%.
Виконали планові завдання по надходженню до бюджету частини прибутку підприємства: МКП "Херсонський комунальний ринок", КП "Кінотеатр "Шумен", КП "Сервіс-Центр", МКП "Сервіс-опт", МКП "Херсонмістопроект", МКП "Вихор", КП "Херсонкомунтранссервіс", КП "Ритуальна служба міста Херсона", МКП "Істок".
Не в повному обсязі виконали планові завдання щодо перерахування частини прибутку:
- КП "Бюро естетики міського середовища
та зовнішньої реклами" – на 8,2%;
- МКП "Гарантія" – на 23,5%;
- КП "Геополіс" – на 28,6%;
- КП "Дорожник" – на 3,8%;
Не здійснило запланованих перерахувань частини прибутку, що вилучається до міського бюджету, КП ЕЗО "Херсонміськсвітло" у сумі 28,5 тис.грн.
Фінансові плани комунальних підприємств на 2017 рік формуватимуться згідно з новим Порядком складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств комунальної власності територіальної громади м.Херсона.
Вищезазначений Порядок передбачає процедуру погодження фінансових планів, у першу чергу, постійною комісією міської ради з питань планування, фінансів, бюджету та соціально-економічного розвитку, інвестиційної політики та дерегуляції, а також профільною постійною комісією за галузевим спрямуванням підприємства.
Крім того, Порядок передбачатиме підсилення відповідальності керівників підприємств за виконання показників фінансових планів та вдосконалення форми подання фінансових планів та звітів про їх виконання.
На даний час проект Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів готується на розгляд постійних депутатських комісій міської ради та виконкому міської ради.